مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب عبر الجمعيات والمؤسسات الخيرية

Abstract

تناولت هذه الرسالة موضوع مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب عبر الجمعيات والمؤسسات الخيرية، وذلك من خلال تسليط الضوء على مفهوم غسل الأموال وتمويل الإرهاب بشكل عام ثم توضيح آلية مكافحة تلك الجريمتين في قطاع الأعمال الخيرية والإنسانية بالتركيز على التشريعات القطرية، كما تناولت الرسالة الجهود الدولية والوطنية في مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في المجال الخيري، وتم التركيز على دور الجهات المختصة بدولة قطر في مكافحة مثل هذه الجرائم وتحديد العقوبات المقررة قانونا والإجراءات الواجب اتباعها في هذا الشأن، وتكمن إشكالية البحث في إمكانية الموازنة بين سن التشريعات المنظمة للعمل الخيري والمحافظة على حيوية الأنشطة الخيرية، وخلصت إلى عدة نتائج أهمها أنه يمكن ارتكاب جريمة غسل الأموال، أو تمويل إرهاب عبر الجمعيات والمؤسسات الخيرية من خلال استغلال ثغرات تطبيق القانون أو الإجراءات أو الاحتيال، وأنه قد يكون مصدر الأموال المراد تمويلها للإرهابيين مشروعا، كأن يكون مصدرها جمع تبرعات الأفراد حسني النية، ويمكن أن يحدث التحايل بعد مرحلة جمع التبرعات وذلك في الإجراءات التالية كإجراء تحويل الأموال لمستحقيها.